종합소득세 신고, 누락 없이 제대로 하셨나요?

월은 개인사업자와 프리랜서, 부업 소득이 있는 직장인 등 많은 사람들이 종합소득세 신고를 해야 하는 달입니다. 하지만 막상 신고를 하다 보면 소득 누락이나 공제 빠뜨림 등 실수하기 쉬운 부분들이 많죠. 작지만 중요한 항목들을 놓치면 불이익이 생길 수 있으니 지금부터 하나씩 점검해볼게요.

◈ 혹시 소득 누락된 건 없나요?

종합소득세는 말 그대로 한 해 동안 개인이 벌어들인 모든 소득을 합산해 세금을 매기는 제도입니다. 여기에는 사업소득, 이자소득, 배당소득, 근로소득, 연금소득, 기타소득 등 다양한 유형이 포함돼요.

소득의 종류를 제대로 구분하지 않거나, ‘이 정도는 괜찮겠지’ 하고 신고하지 않으면 가산세가 부과될 수 있습니다. 적은 금액이라도 모두 신고하는 게 안전합니다.

👉🏻 종합소득세는 누가 신고해야 하나요?

• 개인사업자, 프리랜서, 부업 소득이 있는 직장인 등
• 1년 동안 다양한 소득원이 있는 사람
• 금융소득이 연 2천만 원을 초과한 경우

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◈ 절세의 핵심! 사업 경비 빠짐없이 챙기세요

사업과 관련된 지출은 경비로 인정받아 세금을 줄일 수 있어요. 특히 세금계산서나 적격증빙을 갖춘 지출은 공제 대상이 되므로 경비 누락은 곧 세금 손해입니다.

※ 경비 인정되는 항목 예시

• 인터넷·전기요금 (사업자 명의 청구서)
• 택배비, 마케팅비, 주유비
• 거래처 경조사비
• 대출이자
• 직원 교육비 등

단, 적격 증빙자료가 필요하니 반드시 세금계산서, 현금영수증, 신용카드 영수증을 챙기세요.

👉🏻 경조사비는 언제 비용 인정될까?
👉🏻 직원이 개인카드로 결제한 비용도 인정받을 수 있어요

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◈ 공제 항목, 빼먹으면 손해예요

종합소득세 공제 항목은 굉장히 다양합니다. 자신이 받을 수 있는 공제를 모두 챙기면 세금 부담을 크게 줄일 수 있죠.

※  주요 공제 항목

• 인적공제: 본인, 배우자, 부양가족
• 보험료 공제: 국민연금, 건강보험
• 주택 관련 공제: 월세세액공제, 주택자금공제 등
• 노란우산공제: 연 최대 600만 원 추가 공제 가능

👉🏻 300만 원 이하 기타소득, 분리과세 또는 종합과세 선택 가능해요

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◈ 신고 마감일은? 6월 2일까지예요

2025년 종합소득세 신고 마감일은 '6월 2일(월)'입니다. 원래는 5월 31일까지지만, 올해는 토요일이기 때문에 다음 영업일로 자동 연장됐어요. 단, 성실신고 확인 대상자는 6월 30일까지 신고할 수 있습니다.

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▶ 간편 신고 ‘모두채움’? 그래도 꼭 확인하세요

국세청에서 제공하는 모두채움 신고서는 매우 편리한 서비스입니다. 하지만 국세청이 수집한 정보만 반영되어 있기 때문에 실제와 다를 수 있어요.

👉🏻 꼭 확인할 것

• 부양가족 공제
• 누락된 수입이나 경비
• 변경된 인적사항

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▶ 개인지방소득세도 따로 신고해야 해요

종합소득세를 신고하면, 같은 기간 내에 개인지방소득세도 신고해야 합니다. 홈택스 또는 손택스에서 종합소득세 신고를 마치면 위택스로 자동 연계되니, 창이 뜨면 바로 진행하세요.

👉🏻 종합소득세는 나눠 내거나 신용카드 할부로 낼 수 있어요

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◈ 소득 구분, 제대로 알고 계신가요?

가장 흔한 실수 중 하나는 소득 구분 오류입니다. 예를 들어 강사료를 기타소득으로 신고하면 안 되고, 사업소득으로 신고해야 하는 경우도 있어요. 반복적이고 독립적인 용역 제공은 사업소득으로 간주됩니다.

👉🏻 기타소득 세율은 8.8%가 아니라 22%, 필요경비도 별도로 계산돼요

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◈ 기장의무 구분도 중요합니다

종합소득세는 사업자의 업종 및 수입 규모에 따라 신고 방식이 달라집니다.

• 복식부기 의무자: 정확한 장부 작성 필요
• 간편장부 대상자: 간단한 장부 작성으로 가능
• 복식부기 대상자가 장부 없이 신고하면 가산세 부과
• 간편장부 대상자가 복식부기로 신고 시 세액 공제 혜택

👉🏻 이런 사장님들은 반드시 복식부기로 신고해야 해요

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※ 잘못 신고했다면?

신고 기한 내라면 언제든지 수정신고가 가능합니다. 홈택스에서 기존 신고서를 불러와 수정할 수 있어요. 단, 기한을 넘기면 가산세가 부과되니 꼭 기한 내 신고 및 수정을 완료하세요.

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▶ 요약 체크리스트

• 모든 소득 누락 없이 신고했나요?
• 사업 관련 지출에 대한 경비처리는 다 했나요?
• 공제 항목 빠짐없이 확인하셨나요?
• 신고 마감일은 기억하고 계신가요?
• 지방소득세도 함께 신고하셨나요?

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혹시라도 복잡하고 어려운 부분이 있다면, 세무 전문가의 도움을 받아 정확하게 신고하는 것도 좋은 방법이에요. 종합소득세는 ‘제대로’ 신고해야만 절세가 가능합니다.